định khoản thuế gtgt

số dư tk 1331 là :37.109
thuế gtgt đầu vào : 57.640.127
thuế gtgt đầu ra :57.935.727
em đã nộp ra :520.000
và hiện tại cuối tháng 12 còn thừa :261.509
em không biết định khoảng thế nào cho đúng ,các anh chị giúp em với ạ?