Mình có 1 ví dụ nhờ mọi người giải đáp hộ mình.
Thuế GTGT kỳ trước chuyển sang là : 5 đồng
Thuế GTGT đầu vào kỳ này là: 2 đồng
Thuế GTGT đầu ra kỳ này là : 3 đồng
Thuế GTGT phát sinh trong kỳ là: 3 - 2 = 1 đồng
Thuế GTGT được khấu trừ chuyển kỳ sau là : 5 - 1 = 4 đồng
Vậy 1 đồng phát sinh có phải nộp ngay trong kỳ phát sinh không? Người quản lý thuế của mình bảo không phải nộp nhưng khi mình hỏi vài người thì lại bảo là phải nộp 1 đồng đó.
