Công ty mình và khách hàng vừa Hủy 1 hợp đồng Phần mềm, trước đó vào tháng 12/2005 họ đặt trước cho bên mình 35% giá trị HĐ và tháng 2/2006 mình xuất cho họ hóa đơn GTGT cũng với trị giá 35% (phần mềm thuộc đối tượng ko chịu thuế GTGT). Đến nay do hợp đồng bị Hủy và cty mình phải hoàn trả lại toàn bộ số tiền trên nên mình đã yêu cầu họ trả lại Hóa đơn GTGT đã xuất kia kèm theo Giấy xác nhận Hủy hóa đơn và Biên bản HỦy hợp đồng (có ghi chi tiết các lý do huỷ).
Vậy tháng này mình kê khai thuế GTGT, mình điền thêm mẫu số 02A/GTGT vào phần Điều chỉnh giảm Hàng hóa DV bán ra và đồng thời điền vào ô mã số 36 trên Mẫu Tờ khai thuế GTGT có đúng ko?
Mong các bạn giúp đỡ!